En California, la tasa base del impuesto sobre ventas es del 7.25%, aunque con los recargos locales la tasa combinada que pagas en la caja puede llegar al 11.25% en ciudades como Lancaster y Palmdale.1California Department of Tax and Fee Administration. California City and County Sales and Use Tax Rates El impuesto estatal sobre la renta personal es progresivo y va del 1% al 13.3%, y el impuesto predial está limitado al 1% del valor tasado de la propiedad gracias a la Proposición 13.2Santa Clara County Assessor. Understanding Proposition 13 A esos tres impuestos principales se suman las contribuciones de nómina, las tarifas de registro vehicular y los impuestos especiales sobre gasolina, tabaco y alcohol. Cuánto es el tax en California depende, al final, de dónde vives, cuánto ganas y qué compras.
Cuánto Pagas de Impuesto sobre Ventas
El impuesto sobre ventas se aplica a la mayoría de bienes tangibles: ropa, electrónicos, muebles y comida preparada. La tasa estatal base es 7.25%, pero los distritos locales (ciudades y condados) añaden recargos propios que van del 0.10% al 2.00% adicional.3California Department of Tax and Fee Administration. California City and County Sales and Use Tax Rate Information Por eso la tasa real cambia de una ciudad a otra. La CDTFA publica las tasas vigentes por dirección y código postal, lo que conviene revisar antes de una compra grande.
No todo paga este impuesto. Los alimentos no preparados que compras en el supermercado para cocinar en casa están exentos, igual que los medicamentos recetados surtidos por un farmacéutico registrado.4California Department of Tax and Fee Administration. Tax Guide for Grocery Stores – Industry Topics La comida caliente, los platillos de restaurante y las bebidas carbonatadas sí pagan la tasa completa.
Si compras a un vendedor fuera de California que no te cobra el impuesto estatal y luego usas o almacenas el producto en el estado, debes pagar el impuesto sobre el uso, con la misma tasa que habrías pagado en una tienda local.3California Department of Tax and Fee Administration. California City and County Sales and Use Tax Rate Information
Cuánto Pagas de Impuesto sobre la Renta
California tiene uno de los impuestos sobre la renta más altos del país, y lo pagan los residentes del estado y cualquier persona que reciba ingresos de fuentes dentro del estado, aunque viva en otro lugar.5Franchise Tax Board. Do You Need to File El sistema es progresivo: cada tramo adicional de ingreso se grava a una tasa mayor.
Para un declarante soltero, la tasa marginal comienza en 1% sobre los primeros $11,079 de ingreso gravable y sube de forma escalonada hasta 12.3% sobre ingresos superiores a $742,953. Si tu ingreso gravable supera el millón de dólares, se aplica un 1% adicional llamado Impuesto de Servicios de Salud Conductual (antes Impuesto de Servicios de Salud Mental), lo que lleva la tasa máxima efectiva al 13.3%.6Franchise Tax Board. 2025 Personal Income Tax Booklet Los umbrales se ajustan por inflación cada año.
Un detalle importante: California no da tasa preferencial a las ganancias de capital. Vendas acciones, una propiedad de inversión o cualquier activo con utilidad, la ganancia tributa como ingreso ordinario a las mismas tasas progresivas.7Franchise Tax Board. Capital Gains and Losses A nivel federal existe una tasa reducida para ganancias a largo plazo, pero en tu declaración estatal no hay esa diferencia.
La Deducción de Nómina: SDI
Si trabajas como empleado, en tu cheque de pago aparece también la contribución al Seguro de Incapacidad del Estado (SDI). Para 2026, la tasa es 1.3% del salario y se aplica sobre todos tus ingresos laborales, sin tope salarial.8Employment Development Department. Contribution Rates, Withholding Schedules, and Meals and Lodging Este programa financia la incapacidad temporal y el permiso familiar pagado.
Cuánto Pagas de Impuesto Predial
La Proposición 13, aprobada por los votantes en 1978, fijó las reglas básicas. La tasa está limitada al 1% del valor tasado de la propiedad.2Santa Clara County Assessor. Understanding Proposition 13 El valor tasado inicial se fija en el precio de compra, y de ahí en adelante solo puede subir un máximo de 2% al año, sin importar cuánto suba el valor de mercado.9Los Angeles County Assessor’s Office. Proposition 13 – Section: General Info Cuando la propiedad cambia de dueño, se revalúa al precio de venta y el nuevo propietario arranca con esa base.
Sobre esa tasa del 1%, los votantes locales pueden aprobar gravámenes adicionales para bonos escolares, infraestructura u otros servicios. Por eso la factura final del impuesto predial casi siempre supera el 1%.
La Proposición 19, vigente desde 2021, cambió dos cosas. Redujo el beneficio de transferir una propiedad entre padres e hijos sin revaluación: ahora el inmueble debe ser residencia principal tanto del padre como del hijo, el beneficio tiene un tope (el valor tasado más $1,044,586 para transferencias entre febrero de 2025 y febrero de 2027), y las propiedades de inversión o segundas residencias ya no califican. También amplió la portabilidad para propietarios mayores de 55 años o con discapacidad, que pueden transferir su base de valor tasado a una nueva vivienda en cualquier condado de California, hasta tres veces en la vida, incluso si la nueva casa cuesta más.10Board of Equalization. Proposition 19
Cuánto Pagas por Registrar un Vehículo
Operar un auto en California implica varias tarifas anuales. La más significativa es la Tarifa de Licencia Vehicular (VLF), equivalente al 0.65% del precio de compra o valor declarado del vehículo. A eso se suma la Tarifa de Mejora del Transporte (TIF), que varía según el valor del vehículo:11California Department of Motor Vehicles. Registration Fees
- $0 a $4,999: $33
- $5,000 a $24,999: $66
- $25,000 a $34,999: $132
- $35,000 a $59,999: $198
- $60,000 o más: $231
Hay además una tarifa base de registro y posibles recargos por condado o distrito. El total depende del tipo de vehículo, su valor y tu ubicación.
Impuestos Especiales sobre Gasolina, Tabaco y Alcohol
California aplica impuestos al consumo sobre productos específicos.
- Gasolina: $0.612 por galón para el periodo de julio 2025 a junio 2026, uno de los más altos del país. Se destina a carreteras y transporte.12California Department of Tax and Fee Administration. Sales Tax Rates for Fuels
- Tabaco: $2.87 por cajetilla de 20 cigarrillos.13California Department of Tax and Fee Administration. Tax Guide for Cigarettes and Tobacco Products
- Alcohol: el estado cobra por galón sobre cerveza, vino y licores destilados, con tasas que varían según la bebida. Los licores destilados pagan la tasa más alta.
Quién Debe Pagar Impuestos en California
California te considera residente fiscal si tu domicilio está en el estado, es decir, si es el lugar donde mantienes tu hogar permanente y al que regresas después de viajar. Si pasas más de 183 días del año en California, el estado puede considerarte residente legal para efectos fiscales aunque tu domicilio formal esté en otro lugar.
Quien se muda a mitad del año presenta como residente parcial. Los ingresos laborales se asignan al estado donde estabas cuando los ganaste, y los ingresos pasivos como intereses o dividendos al estado donde residías cuando los recibiste. Si mudarte de California forma parte de tu estrategia fiscal, los detalles importan: el FTB es conocido por auditar de cerca a personas con ingresos altos que reclaman haber cambiado de residencia.5Franchise Tax Board. Do You Need to File
Plazos de Presentación y Multas
La fecha límite para presentar tu declaración estatal y pagar cualquier saldo pendiente es el 15 de abril. California otorga de manera automática una extensión hasta el 15 de octubre para presentar el papeleo, sin necesidad de solicitarla, pero el pago sigue venciendo en abril.14Franchise Tax Board. Due Dates Personal Esa es la confusión más común: la extensión cubre la forma, no el dinero.
Si no presentas a tiempo, el FTB cobra una multa del 5% del impuesto adeudado por cada mes de retraso, hasta un máximo del 25%. Si presentas pero no pagas, la multa es del 5% del saldo impago más un 0.5% adicional por cada mes de demora, también con tope del 25%.15Franchise Tax Board. FTB 1024 Penalty Reference Chart